[解答]e等公務園-非營利組織防制洗錢/打擊資恐監理

 

1. 風險為本的監理之主要步驟有：

1. 風險辨識及評估
2. 書面檢查
3. 實地檢查
4. 以上皆是

2. 下列何者屬於風險矩陣中的洗錢/資恐風險因子?

1. 是否有接受現金捐款
2. 是否提供跨境的計畫或服務
3. 是否使用廣大的服務網絡
4. 以上皆是

3. 在實地檢查過程，如發現非營利組織沒有遵守法規，檢查人員應採取下列步驟：

1. 確認未遵循法規的事項及內容;
2. 將未遵循法規的事項作紀錄，並留存影本以作為佐證
3. 與主管討論發現的結果
4. 以上皆是

4. 主管機關透過以下漸進式的措施，監理所屬非營利組織：

1. 教育
2. 檢查
3. 要求改正行動
4. 以上皆是

5.採行以風險為本的監理方法，將政府機關有限的監理資源，合理配置在風險較高的非營利組織，使用最少的監理資源，而讓非營利組織達成最高水準的法遵程度。

1. 
2. 

6. 檢查人員建議對NPO施以行政裁罰時，需審酌哪些因素?

1. NPO未遵循法規的歷史紀錄
2. 違反法規的情節
3. 可能對NPO造成的財務影響
4. 以上皆是

7. 下列項目哪些應納入實地檢查檔案妥適留存: (a)檢查通知；(b)檢查的目標和範圍；(c)與NPO人員的面談紀錄；(d)檢查的結果/建議

1. ab
2. bc
3. abc
4. abcd

8. 由於我國的金融機構、指定之非金融事業或人員(DNFBPs)以及非營利組織的監理分別隸屬於不同的防制洗錢/打擊資恐主管機關，主管機關間通力合作可確保以下事項：

1. 法規解釋及義務遵循之一致
2. 為確保防制洗錢/打擊資恐義務的遵循
3. 為確保防制洗錢/打擊資恐義務的遵循
4. 以上皆是

9.  以風險為本之監理架構的六項主要職能中，下列哪一項主管機關投入的成本(使用資源)最高?

1. 宣導
2. 改正行動
3. 書面檢查
4. 風險評估

10. 下列以風險為本之監理循環重要程序，其進行之先後順序為何: (a)書面檢查；(b)風險評估問卷；(c)實地檢查；(d)處罰及其他改正行動；(e)更新風險矩陣

1. acdbe
2. bcdae
3. bacde
4. cabde